Ritorno al Passato- Tesoreia Unica

LIBERALIZZAZIONI/ Contabilità anni 80 per tenere sotto controllo la spesa pubblica locale
P.a., si torna alla tesoreria unica
Italia Oggi del 21 gennaio 2012-01-21


….Col decreto liberalizzazioni il governo Monti manda in soffitta per tre anni (fino al 31 dicembre 2014) l’attuale sistema di tesoreria mista (dlgs n.279/1997) che
riconosce agli enti la piena disponibilità di quanto incassato a titolo di entrate tributarie ed extratributarie, canoni, indennizzi (ma anche dalla vendita di immobili),
dirottando su un conto infruttifero tenuto da via Nazionale i trasferimenti dallo
stato. Ora si torna all’antico, ossia alla legge n.720 del 1984 che accentra tutto nelle mani di palazzo Koch
…… La rivoluzione (prevista dall’art. 63 del Decreto Liberalizzazioni) ……..costringerà i tesorieri e i cassieri delle amministrazioni
a un vero tour de force. Entro la fine di febbraio dovranno versare il 50% dei depositi liquidi ed esigibili tenuti in banca sulle rispettive contabilità speciali,
sotto conto fruttifero, aperte presso la tesoreria statale. La restante quota di
risorse dovrà essere riversata entro il 16 aprile. Il passaggio al nuovo sistema
(anche se sarebbe meglio dire al vecchio, visto che si tratta di un ritorno al passa-
to) avrà anche un altro effettopratico: tutti gli investimenti fi nanziari effettuati dagli enti (e che saranno comunque dettagliati dal Mef con decreto da emanare entro il 30 aprile) dovranno essere smobilizzati entro il 30 giugno ad eccezione di quelli in titoli di stato italiani e affluiranno sulle contabilità speciali presso la Banca d’Italia.
Nel frattempo, fino al completo riversamento delle somme, i tesorieri dovranno
disporre i pagamenti utilizzando prioritariamente le risorse nella disponibilità degli
enti. Eventuali vincoli di destinazione sulle somme depositate transiteranno sulla
tesoreria statale. Le risorse da mutui e trasferimenti resteranno invece depositate
in conti infruttiferi presso la tesoreria statale.

sole 24 ore

Tagli-ombra
La tesoreria unificata abbatte gli interessi


I
l ripristino del sistema di tesoreria unica previsto dal decreto liberalizzazioni (articolo 35, commi 8-13 del Dl 1/2012). Comuni, Province, Regioni, Unioni di comuni, Comunità montane, Aziende sanitarie e Università, dal 24 gennaio scorso fino al 2014 devono far affluire nelle contabilità speciali fruttifere presso la Banca d'Italia tutte le entra-te, e non solo quelle che de-rivano dal bilancio dello Stato, diverse dalle somme provenienti da mutuo, pre-stito e ogni altra forma di indebitamento non sostenu-te da contributo statale. L'ammontare delle risorse che arriva nella tesoreria statale dall'operazione è stimato in 8,6 miliardi (se-condo i dati riportati nella relazione tecnica al decre-to). Su queste somme lo Stato corrisponderà agli enti un interesse al tasso del-l'1%. A fronte di un costo stimato di 60 milioni nel 2012 e 70 annui dal 2013, il bilancio dello stato rispar-mierà 320 milioni nel 2012 e 150 dal 2013 per effetto della minore emissione di titoli del debito pubblico. Mentre i bilanci degli enti locali registreranno dall'o-perazione un segno rosso, perché il tasso attivo rico-nosciuto nelle convenzioni di tesoreria verosimilmente è superiore all'1%. Devono essere dirottate nella tesore-ria statale anche le disponi-bilità giacenti sui conti ban-cari al 24 gennaio scorso: il 50% a fine febbraio e la re-stante somma entro il pros-simo 16 aprile. Sul punto l'Abi, nel corso dell'audi-zione in Senato del 3 feb-braio, ha richiesto una pre-cisazione a favore dell'indi-viduazione di una tempisti-ca uniforme, convergente nelle due date 29 febbraio e 16 aprile, al fine di elimina-re elementi di discrezionali-tà in capo ai tesorie-ri/cassieri. Ma c'è un altro punto che colpisce il mondo dei tesorieri in questi giorni, quello dell'applicazione del-la norma nel periodo transi-torio che va dal 24 gennaio scorso al 16 aprile. Sarebbe opportuno chiarire, ha sol-lecitato il presidente dell'A-bi, che i tesorieri e cassieri degli enti coinvolti manten-gano invariata la propria operatività fino al 16 aprile 2012, data del totale river-samento delle disponibilità giacenti sui conti correnti bancari risultanti allo scorso 24 gennaio. Ciò anche per consentire alle banche di adeguare i sistemi informa-tivi ed evitare loro l'attiva-zione di complessi sistemi di gestione nel periodo tran-sitorio. In effetti, sono molti gli istituti che stanno se-guendo questa impostazione e sarebbe molto opportuno un pronunciamento del mi-nistero dell'Economia. Entro il 30 giugno 2012, dovranno essere dirottati nelle conta-bilità speciali aperte presso la tesoreria statale anche le somme derivanti dallo smo-bilizzo degli eventuali inve-stimenti finanziari relativi a tipologie che saranno indi-viduate con successivo de-creto ministeriale (entro il 30 aprile 2012), fatta ecce-zione per i titoli di Stato. Nel caso in cui l'ente abbia effettuato investimenti pres-so soggetti diversi dal teso-riere, le somme devono es-sere smobilizzate entro il 15 marzo. Per consentire il prioritario utilizzo delle en-trate depositate presso le tesorerie, fino al completo riversamento di tutte le somme presso le contabilità speciali, i tesorieri utilizza-no, per i pagamenti degli Enti, prioritariamente le ri-sorse esigibili anche con vincolo di destinazione (tra-sferito sulle somme presso la Tesoreria statale). I con-tratti in corso, infine, pos-sono essere rinegoziati tra le parti originarie senza il ri-corso ad una procedura di gara. © RIPRODUZIONE RISERVATA

Patrizia Ruffini



pare che uno dei punti intoccabili da parte del governo monti sia proprio quello del sistema di tesoreria

Se ho capito bene secondo i ldisposto dell'articolo 35 del DL Liberalizzazioni:
- il Comune A ha un fondo cassa di euro 700.000,00 il Tesoriere deve trasferirlo alla Tesoreria unica:
- il Comune B è in regime di anticipazione di cassa e può arrivare fino a 250.000,00 euro, in questo caso i fondi li gestisce diretamente la banca tesoriere ???????
Dal punto di vista dei pagamenti ai fornitori non è che sia meglio essere in anticipazioni ???????
O ci sono altri passaggi che non capisco o mi sono sfuggiti.
Grazie
Gianni50.

Ahime' e' come scrivi

Piemonte impugnerà norma su tesoreria unica


L
a Giunta regionale del Piemonte impugnerà d fron-te alla Corte costituzionale la norma sulla tesoriera unica contenuta nel decreto liberalizzazioni. Lo annuncia il presidente della regione Piemonte, Roberto Cota che spiega: ''Nel decreto legge n. 1/2012, intitolato 'Disposizioni urgenti per la concorrenza, lo sviluppo delle infrastrutture e della compe-titività', all'art 35 si obbli-gano Regioni e Enti locali a trasferire a Roma, alla Ban-ca d'Italia, tutte le loro di-sponibilità liquide deposita-te presso i loro tesorieri. Questo obbligo contrasta violentemente con il princi-pio costituzionale dell'auto-nomia finanziaria delle Re-gioni e degli Enti locali af-fermato con chiarezza dal-l'art.119 della Costitu-zione''. Per Cota le ''Regioni e Enti locali non potranno più disporre delle liquidità derivanti dalle proprie en-trate. Così facendo il Go-verno non solo lede il fede-ralismo fiscale, ma dimenti-ca anche il principio di con-correnza cui pure intitola il decreto. Regioni e Enti lo-cali selezionano i loro teso-rieri con gare pubbliche che permettono di ottenere le migliori condizioni di mer-cato. E le banche spesso si impegnano a garantire non solo interessi attivi e passivi vantaggiosi, ma anche altre utilità senza costi per le amministrazioni''. Cota con-clude sottolineando come ''tutta questa sana concor-renza svanisce con la norma sulla Tesoreria unica. Re-gioni e Enti locali verranno impoveriti di più di quanto si arricchirà lo Stato. E sarà tutto il sistema a soffrirne anche per effetto della grande complicazione buro-cratica che si introduce, an-che a discapito dei tempi di pagamento delle imprese''.


Fonte ASCA