FATTURE ACQUISTI RICEVUTE DAL EE.LL.

Qual' è la giusta impostazione che deve dare il responsabile del settore finanziario al momento dell' arrivo al protocollo del comune di tutte le fatture di acquisto ?
Es.
la fattura che riceve l' economo per l' acquisto della cancelleria per gli uffici;
la fattura che riceve l' ufficio tecnico per la riparazione dell' impianto di depurazione;
la fattura che riceve l' ente per il consumo di energia elettrica;
la fattura che riceve l' ente per spese telefoniche, ecc. ecc.

Il vecchio e desueto registro fatture in arrivo non ha alcun senso in valutazione che tali fatture solo nel giurassico della contabilita' venivano liquidate come "spese a calcolo" con delibera di GM.
Dal 1990 e' passato qualche annetto e molto e' cambiatop per cui ritengo sufficiente che le fatture in arrivo siano normalmente protocollate ed inoltrate al servizio di pertinenza il quale le porra' in liquidazione .
Elencare le fatture e suddividerle non serve a nulla e non ha un riscontro contabile .
Ogni servizio inoltre avra' cura di segnalare in sede li liquidazione quali fatture siano rilevanti ai fini Iva in modo che il finanziario possa correttamente registrale.