utilizzo entrate a specifica destinazione

Paolo.... ho una perplessità.... nel mio comune ho richiesto l'utilizzo delle somme a specifica destinazione per 500.000; poi ho richiesto l'anticipazione di tesoresia per 700.000..... ero convinta che la possibilità di andare in "rosso" fosse 500.000 (che sono soldi del comune destinati ad altro e che ho chiesto di usare per spese correnti) + 700.00 (che sono soldi della banca e che se utilizzati pago interessi passivi)..... invece mi tel la banca e mi diche che la mia disponibilità è 700.000 di cui per 500.000 non pago interessi passivi per 200.000 pago interessi pass!!!!
Sono andata a guardarmi la norma art 195 D-Lgsl 267/2000.... devo intendere che al comma  3 la frase "Il ricorso all'utilizzo delle somme a specifica destinazione.....vincola una quota corrispondente dell'anticip di tes" va intesa come VINCOLA con il significato di OCCUPA????

gli interessi passivi sono dovuti comunque sull'intera somma anticipata a prescindere dai vincoli di fatto non piu' operanti

da quale documento/rilevazione  il tesoriere conosce l'entità delle entrate a specifica destinazione che sono nel fondo di cassa di tesoreria per verificare quanto richiesto dal Comune

La mia tesoreria ogni trimestre, con una nota, mi chiede la concordanza dei fondi vincolati. Poi dall'estratto conto si evince (conto ordinario, vincolato...) Spesso i conti vengono specificati con dei numeri. Ad es. il mio conto ordinario è identificato con il n. 1, il conto vincolato 10 ecc...